Nguồn thu suy yếu, dự phòng tăng mạnh kéo lợi nhuận âm
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (Saigonbank, UPCoM: SGB) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý II/2026 với kết quả kinh doanh kém khả quan khi ghi nhận khoản lỗ trước thuế hơn 40 tỷ đồng, đảo chiều so với mức lãi hơn 76 tỷ đồng cùng kỳ năm trước. Đây cũng là ngân hàng đầu tiên công bố kết quả kinh doanh thua lỗ trong mùa báo cáo tài chính quý II/2026.
Trong quý II, thu nhập lãi thuần - nguồn thu chủ lực của Saigonbank - chỉ đạt hơn 160 tỷ đồng, giảm 31% so với cùng kỳ. Theo giải trình của ngân hàng, nguyên nhân chủ yếu là việc tiếp tục thực hiện chủ trương của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về duy trì, giảm lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ khách hàng phục hồi sản xuất kinh doanh. Trong khi đó, lãi suất huy động đầu vào tăng liên tục từ tháng 2 đến tháng 6/2026 khiến chi phí vốn gia tăng, làm biên lãi thuần (NIM) chịu áp lực đáng kể.
Không chỉ hoạt động tín dụng, các nguồn thu ngoài lãi cũng suy giảm mạnh. Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ chỉ đạt hơn 8,7 tỷ đồng, giảm 21% do ngân hàng tiếp tục triển khai nhiều chương trình miễn, giảm phí để tăng sức cạnh tranh, trong khi chi phí cho đối tác thanh toán, viễn thông và vận hành hệ thống tiếp tục gia tăng.
Lãi từ kinh doanh ngoại hối giảm 40%, xuống còn khoảng 2,5 tỷ đồng. Theo Saigonbank, bối cảnh thương mại toàn cầu suy yếu làm giảm nhu cầu giao dịch ngoại tệ của doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đồng thời cạnh tranh trên thị trường buộc ngân hàng phải thu hẹp chênh lệch giá mua - bán ngoại tệ, kéo giảm lợi nhuận.
Điểm sáng hiếm hoi đến từ hoạt động khác với lãi thuần gần 21 tỷ đồng, tăng gần 29% so với cùng kỳ.
Trong khi doanh thu suy giảm, tổng chi phí hoạt động lại tăng hơn 10%, lên trên 168 tỷ đồng. Ngân hàng cho biết mức tăng chủ yếu đến từ việc điều chỉnh lương tối thiểu vùng, kéo theo chi phí nhân sự tăng, đồng thời tiếp tục đầu tư cho hạ tầng công nghệ thông tin và chuyển đổi số.
Kết quả, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm tới 70%, chỉ còn gần 24 tỷ đồng.
Đáng chú ý, Saigonbank tăng mạnh trích lập dự phòng rủi ro tín dụng lên gần 64 tỷ đồng, cao hơn 62% so với cùng kỳ. Ngân hàng cho biết việc chủ động rà soát danh mục tín dụng và trích lập dự phòng thận trọng nhằm tăng cường bộ đệm rủi ro, dù điều này tạo áp lực đáng kể lên lợi nhuận ngắn hạn.
Sau khi hạch toán chi phí dự phòng, Saigonbank lỗ trước thuế hơn 40 tỷ đồng và lỗ sau thuế hơn 34 tỷ đồng trong quý II, trong khi cùng kỳ năm trước vẫn ghi nhận lợi nhuận dương.
Lũy kế 6 tháng đầu năm 2026, Saigonbank ghi nhận lợi nhuận trước thuế hơn 48 tỷ đồng, giảm khoảng 72% so với cùng kỳ năm trước. Với kết quả này, ngân hàng mới hoàn thành khoảng 15% mục tiêu lợi nhuận trước thuế 310 tỷ đồng đặt ra cho cả năm 2026, đồng nghĩa áp lực tăng tốc trong nửa cuối năm là rất lớn.
Theo kế hoạch được Đại hội đồng cổ đông thông qua, Saigonbank đặt mục tiêu tổng tài sản đạt 36.000 tỷ đồng, tăng khoảng 2%; huy động vốn đạt 31.000 tỷ đồng, tăng 2%; dư nợ tín dụng đạt 24.294 tỷ đồng, tăng 8,84%; lợi nhuận trước thuế đạt 310 tỷ đồng.
Áp lực huy động vốn gia tăng, chất lượng tài sản vẫn cần theo dõi
Bên cạnh sự suy giảm về lợi nhuận, bức tranh tài chính của Saigonbank trong nửa đầu năm 2026 cũng cho thấy nhiều tín hiệu trái chiều. Tính đến ngày 30/6/2026, tổng tài sản của ngân hàng đạt 35.670 tỷ đồng, tăng nhẹ 0,83% so với đầu năm.
Dư nợ cho vay khách hàng đạt 22.205 tỷ đồng, tăng 1,06% so với đầu năm, thấp hơn đáng kể so với mục tiêu tăng trưởng tín dụng 8,84% mà ngân hàng đặt ra cho cả năm. Điều này đồng nghĩa Saigonbank mới hoàn thành khoảng 12% kế hoạch tăng trưởng tín dụng sau 6 tháng đầu năm.
Trong khi đó, huy động vốn từ khách hàng lại ghi nhận diễn biến kém tích cực. Tiền gửi khách hàng giảm 4,26% so với đầu năm, xuống còn 25.205 tỷ đồng, đưa Saigonbank trở thành một trong số ít ngân hàng ghi nhận quy mô huy động sụt giảm trong bối cảnh tiền gửi dân cư trên toàn hệ thống vẫn liên tục lập kỷ lục mới.
Việc huy động vốn suy giảm trong khi chi phí đầu vào tăng cũng là một trong những nguyên nhân khiến biên lãi thuần (NIM) của Saigonbank bị thu hẹp. Theo giải trình của ngân hàng, lãi suất huy động liên tục tăng từ tháng 2 đến tháng 6/2026, trong khi lãi suất cho vay vẫn được duy trì ở mức thấp nhằm thực hiện chủ trương hỗ trợ doanh nghiệp và người dân phục hồi sản xuất, kinh doanh. Điều này khiến chênh lệch lãi suất đầu vào - đầu ra bị thu hẹp đáng kể, trực tiếp ảnh hưởng đến nguồn thu cốt lõi.
Ở góc độ chất lượng tài sản, bức tranh cũng xuất hiện những tín hiệu cần tiếp tục theo dõi. Tổng nợ xấu nội bảng (nhóm 3 đến nhóm 5) tại thời điểm cuối quý II ở mức khoảng 641 tỷ đồng. Theo số liệu công bố, tỷ lệ nợ xấu theo quy định tại Thông tư 31/2024/TT-NHNN được kiểm soát ở mức 2,22%, trong khi tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ giảm từ 2,96% xuống 2,89%.
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu được cải thiện nhẹ, cơ cấu các nhóm nợ lại có sự dịch chuyển đáng chú ý. Nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3) tăng hơn 163%, lên khoảng 144 tỷ đồng; nợ nghi ngờ (nhóm 4) tăng gần 50%, đạt khoảng 163 tỷ đồng. Ngược lại, nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) giảm hơn 31%, xuống còn khoảng 334 tỷ đồng.
Đáng chú ý hơn, dư nợ cần chú ý (nhóm 2) tăng hơn 15% so với đầu năm, lên khoảng 2.155 tỷ đồng. Đây là nhóm nợ chưa được xếp vào nợ xấu nhưng có khả năng chuyển nhóm nếu khách hàng tiếp tục gặp khó khăn trong việc trả nợ. Quy mô lớn của nhóm nợ này cho thấy Saigonbank vẫn phải đối mặt với rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều biến động.
Việc ngân hàng tăng mạnh chi phí dự phòng rủi ro tín dụng lên gần 64 tỷ đồng trong quý II phản ánh định hướng thận trọng hơn trong quản trị rủi ro. Dù làm giảm đáng kể lợi nhuận ngắn hạn, động thái này giúp củng cố bộ đệm tài chính trước nguy cơ nợ xấu gia tăng. Tuy nhiên, nếu tăng trưởng tín dụng và huy động vốn không sớm được cải thiện, trong khi áp lực trích lập dự phòng vẫn ở mức cao, khả năng hoàn thành mục tiêu lợi nhuận trước thuế 310 tỷ đồng trong năm 2026 sẽ tiếp tục là một thách thức lớn đối với Saigonbank.
PV
Nguồn: thuongtruong.com.vn
