Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vừa ban hành Thông tư số 25/2025, đánh dấu một bước điều chỉnh đáng kể trong cách thức quản lý và sử dụng tài khoản thanh toán tại các tổ chức tín dụng. Thông tư này sửa đổi, bổ sung Thông tư số 17/2024, với trọng tâm là siết chặt tính thống nhất và độ chính xác của thông tin định danh chủ tài khoản.
Một điểm thay đổi mang tính bản lề là việc xác lập lại địa vị pháp lý của hộ kinh doanh trong hoạt động ngân hàng. Theo quy định mới, hộ kinh doanh được xếp vào nhóm khách hàng tổ chức khi mở và sử dụng tài khoản thanh toán. Điều này đồng nghĩa với việc tên tài khoản của các tổ chức nói chung, cũng như hộ kinh doanh nói riêng, không còn được đặt tùy tiện mà phải tuân thủ chặt chẽ theo hồ sơ pháp lý.
Cụ thể, tên tài khoản bắt buộc phải trùng khớp với tên ghi trên giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc các giấy tờ hợp pháp chứng minh tư cách hoạt động. Đối với hộ kinh doanh sử dụng tài khoản cho mục đích thương mại, tên tài khoản phải hiển thị đúng theo tên đã đăng ký trên giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh.
Không chỉ áp dụng với tổ chức, việc chuẩn hóa cũng được mở rộng triệt để đối với tài khoản thanh toán của cá nhân. Theo đó, tên tài khoản cá nhân phải được thiết lập dựa trên họ và tên đầy đủ của chủ tài khoản, đối chiếu chính xác với giấy tờ tùy thân hợp pháp được sử dụng khi mở tài khoản tại ngân hàng.
Song song với yêu cầu đối với khách hàng, trách nhiệm của các ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cũng được nâng lên một nấc mới. Các đơn vị này phải trực tiếp thực hiện việc thu thập, đối chiếu, xác thực thông tin, bảo đảm dữ liệu của chủ tài khoản luôn khớp với hồ sơ pháp lý và hệ thống định danh theo đúng quy định của pháp luật.
Để bảo đảm quy định đi vào thực tế, Thông tư 25 nhấn mạnh vai trò chủ động của người dân và doanh nghiệp. Khi có bất kỳ thay đổi nào liên quan đến thông tin đăng ký, định danh hoặc dữ liệu cá nhân, chủ tài khoản có nghĩa vụ thông báo và cập nhật kịp thời với ngân hàng nơi mở tài khoản.
Việc đồng bộ tên tài khoản không chỉ phục vụ quản lý ngân hàng mà còn tạo thuận lợi cho cơ quan thuế trong việc đối chiếu, kiểm soát dòng tiền và doanh thu thực tế. Hiện Bộ Tài chính Việt Nam cũng đang xây dựng dự thảo Nghị định về kê khai, tính thuế và khấu trừ thuế đối với hộ và cá nhân kinh doanh. Theo hướng này, hộ kinh doanh sẽ phải thông báo toàn bộ các tài khoản liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh cho cơ quan thuế, thay vì chỉ khai báo tài khoản nộp thuế điện tử như trước.
Bên cạnh yêu cầu minh bạch, việc siết chặt quy định về tên tài khoản còn nhằm hạn chế rủi ro gian lận, lừa đảo. Thông tư 25 quy định rõ việc cấm sử dụng bí danh, biệt danh (alias, nickname) khi đặt tên tài khoản thanh toán, kể cả đối với khách hàng cá nhân.
Ngân hàng Nhà nước cho biết, thời gian qua đã phát sinh các trường hợp lợi dụng việc cho phép dùng biệt danh để mạo danh thương hiệu uy tín, gây nhầm lẫn trong giao dịch chuyển tiền và thực hiện hành vi vi phạm pháp luật.
Theo lộ trình, các quy định mới về đặt tên tài khoản thanh toán sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 1-3-2026.
PV
Nguồn: thuongtruong.com.vn
